Những điều mà mỗi nhà giao dịch tiền mã hoá cần suy nghĩ trước cuối năm tài chính

Ngày 30 tháng 6 đến rất nhanh. Nếu bạn đã giao dịch tiền mã hoá trong năm tài chính này mà chưa nghĩ đến thuế, thì bây giờ có thể là lúc cần làm điều đó.

Đây là những điều thực sự quan trọng khi bước vào EOFY.

ATO đã biết về các giao dịch của bạn

Trước khi đi sâu vào bất cứ điều gì khác: ATO vận hành các chương trình đối chiếu dữ liệu với các sàn giao dịch trong nước và quốc tế. Nếu bạn đã giao dịch trên Coinbase, Swyftx, Binance, CoinSpot hoặc bất kỳ nền tảng lớn nào, dữ liệu đó có khả năng đã được chia sẻ.

Cho rằng tiền mã hoá vô hình với cơ quan thuế là một trong những sai lầm tốn kém nhất mà một nhà giao dịch người Úc có thể mắc phải. Hãy khai báo tất cả mọi thứ.

Bạn là nhà đầu tư hay nhà giao dịch? Điều đó ảnh hưởng đến số thuế bạn phải nộp

Đây là câu hỏi mà nhiều người không cân nhắc.

Nhà đầu tư được phân loại là những người nắm giữ tiền mã hoá chủ yếu để tăng trưởng dài hạn. Lợi nhuận bị đánh thuế theo quy tắc Thuế lãi vốn (CGT), và nếu bạn đã nắm giữ một tài sản hơn 12 tháng trước khi bán, bạn có thể đủ điều kiện nhận mức giảm CGT 50%.

Nhà giao dịch được coi là hoạt động giống như một doanh nghiệp hơn – áp dụng cách tiếp cận mua bán thường xuyên, có hệ thống. ATO thường đánh thuế lợi nhuận của nhà giao dịch như thu nhập kinh doanh thông thường. Điều này có nghĩa là những người được phân loại là nhà giao dịch thường không đủ điều kiện nhận mức giảm CGT – nhưng họ thường có thể yêu cầu các khoản khấu trừ liên quan đến kinh doanh.

Hầu hết người Úc thuộc danh mục nhà đầu tư. Nhưng nếu bạn đã giao dịch tích cực cả năm, hãy xác định rõ vị trí của mình trước khi nộp hồ sơ.

Mỗi lần thanh lý là một sự kiện chịu thuế

Đây là nơi mọi người có thể bị bất ngờ. Việc thanh lý không chỉ xảy ra khi bạn bán tiền mã hoá lấy AUD. Theo quy tắc của ATO, bạn có thể kích hoạt sự kiện CGT khi bạn:

• Bán tiền mã hoá lấy đô la Úc
• Swap một loại tiền mã hoá sang loại khác (BTC sang ETH được tính)
• Chi tiêu tiền mã hoá để mua hàng hóa hoặc dịch vụ
• Tặng tiền mã hoá cho người khác

Những gì thường không bị đánh thuế: chuyển tiền mã hoá giữa các ví bạn sở hữu và nắm giữ mà không bán. Tuy nhiên, ngay cả những hành động này trong một số trường hợp nhất định cũng có thể phát sinh sự kiện chịu thuế, chẳng hạn như ví on-chain tự động staking.

Hãy cân nhắc chờ đợi trước khi thanh lý

Nếu bạn đang nắm giữ một vị thế đang có lợi nhuận và đã nắm giữ chưa đủ 12 tháng, việc bán trước EOFY đồng nghĩa với việc phải nộp thuế trên toàn bộ khoản lợi nhuận. Chờ cho đến khi vượt qua mốc đó có thể cắt giảm hóa đơn thuế đi một nửa.

Nhiều người không kiểm tra ngày mua của họ trước khi bán.

Thua lỗ làm giảm số thuế bạn phải nộp

Thua lỗ bù đắp lãi vốn của bạn và có thể giảm số tiền bạn phải nộp. Nếu chúng vượt quá lợi nhuận của bạn, bạn có thể chuyển phần thua lỗ vốn thặng dư sang các năm sau mà không có thời hạn. Nhưng, như mọi thứ khác, bạn phải thực sự ghi lại và báo cáo chúng.

Nếu bạn đang nắm giữ các vị thế đang thua lỗ, việc bán trước ngày 30 tháng 6 sẽ cố định những khoản lỗ đó cho tờ khai thuế năm tài chính đó. 

Staking, DeFi và airdrop: chịu thuế như thu nhập

Phần thưởng từ staking, lợi nhuận DeFi và hầu hết các airdrop được coi là thu nhập thông thường, không phải lãi vốn. Bạn báo cáo giá trị AUD của những phần thưởng đó tại thời điểm bạn nhận được, bất kể bạn đã bán token đó hay chưa.

Sai lầm phổ biến: mọi người cho rằng họ chỉ phải nộp thuế khi cuối cùng bán ra. Sự kiện tạo thu nhập xảy ra tại thời điểm nhận.

Lợi nhuận phát sinh giữa thời điểm mua và bán thường được coi là lãi vốn.

Sắp xếp hồ sơ của bạn ngay bây giờ, không phải vào tháng 10

Bạn cần ghi chép:

• Ngày của mỗi giao dịch
• Giá trị AUD tại thời điểm của mỗi giao dịch
• Giá vốn cho mỗi tài sản bạn đã thanh lý

Nếu bạn đã giao dịch trên nhiều sàn giao dịch và ví khác nhau, điều này có thể trở nên rất phức tạp. Một công cụ tính thuế tiền mã hoá có thể giúp bạn tiết kiệm hàng giờ đồng hồ và giảm khả năng xảy ra sai sót. Hạn nộp hồ sơ ngày 31 tháng 10 có vẻ còn xa… cho đến khi không còn xa nữa.

Phương pháp giá vốn: lựa chọn ảnh hưởng đến hóa đơn thuế của bạn

Các nhà đầu tư Úc thường có thể chọn giữa FIFO (nhập trước, xuất trước), HIFO (nhập cao nhất, xuất trước) hoặc LIFO (nhập sau, xuất trước), miễn là họ có hồ sơ để chứng minh. Những người Úc được phân loại là nhà giao dịch bắt buộc phải sử dụng FIFO.

Trong thị trường tăng giá, HIFO thường tạo ra lợi nhuận chịu thuế nhỏ hơn bằng cách thanh lý các đơn vị có giá vốn cao nhất trước. Nên tính toán con số theo từng phương pháp giá vốn trước khi quyết định.

Kết luận

EOFY là một điểm quyết định. Bạn bán vị thế nào trước ngày 30 tháng 6? Vị thế nào bạn nắm giữ qua mốc 12 tháng? Khoản lỗ nào bạn sẽ hiện thực hóa? Những quyết định này có tác động tài chính thực tế.

Hầu như luôn luôn là ý kiến hay khi thảo luận tình huống cá nhân của bạn với một chuyên gia tài chính – đặc biệt là người có chuyên môn về tài sản kỹ thuật số. Lời khuyên tốt hầu như luôn tốn kém ít hơn so với việc làm sai. 

Summ giúp bạn thoát khỏi nỗi đau đầu về thuế tiền mã hoá

Việc xử lý thuế tiền mã hoá ở Úc có thể là một nhiệm vụ khó khăn, đặc biệt khi xử lý các giao dịch on-chain liên quan đến staking, airdrop, DeFi và NFT. Summ (trước đây là Crypto Tax Calculator) có thể giúp xử lý quy trình phức tạp của việc khai báo các hoạt động tài sản tiền mã hoá của bạn với cơ quan thuế. Summ được thiết kế để xử lý các giao dịch on-chain phức tạp, đảm bảo bạn tuân thủ các quy định của ATO trong khi có thể giảm thiểu hóa đơn thuế của bạn. 

Nếu bạn chưa tận dụng phần mềm thuế tiền mã hoá, bạn có thể làm cho mùa thuế năm nay dễ dàng hơn với Summ. Độc giả CNA được giảm 30% tất cả các gói trả phí bằng cách sử dụng mã CNASUMM30 khi thanh toán hoặc đăng ký tại đây.

Bài viết này mang tính chất chung và không cấu thành lời khuyên tài chính hoặc thuế. Để được tư vấn cụ thể cho tình huống của bạn, hãy tham khảo ý kiến của một chuyên gia thuế đã đăng ký. Summ là đối tác của Crypto News Australia.

The post What Every Crypto Trader Needs to Think About Before EOFY appeared first on Crypto News Australia.