Mars FX對沖基金崩潰：6億美元不翼而飛，去向成謎

TLDR：

• Mars FX 報告年回報率達 19%，且從未出現虧損月份，這是歷史上任何合法基金從未能持續維持的紀錄。
• Novus 將投資者資金導向一家未具名的英屬維京群島合作夥伴，該夥伴後來被確認為 TRFX，而 TRFX 自 2022 年起已停止運營。
• 德勤每年出具無保留意見的審計報告，卻從未獨立核實所申報的基金資產是否真實存在。
• 在一宗涉及 6 億美元的詐騙案調查進行期間，美國監管機構正提議減少對沖基金的披露要求，並削減執法人員。

一宗圍繞對沖基金 Mars FX 的重大金融醜聞浮出水面，該基金據稱在資金消失前已從投資者處募集近 6 億美元。

該基金在 Novus 旗下運營，由沃頓商學院畢業生 David Choi 領導，多年來公布了疑點重重的完美回報。

多個國家的監管機構目前正展開調查，而審計機構德勤亦因在未獨立核實資產的情況下簽署財務報告而面臨嚴重的法律審查。

投資者向 Mars FX 投入數億資金，警示信號卻遭忽視

Mars FX 在整個運營歷史中報告年回報率達 19%，且從未出現虧損月份。在自然市場條件下，從未有任何合法投資基金能夠維持如此紀錄。市場本就具有波動性，每一隻真實的基金在某個時間點都會承受虧損。

儘管存在如此明顯的異常，投資者仍持續向該基金匯款。截至 2024 年 2 月，僅美國基金一項便已從客戶處募集了 3.31 億美元。所有相關基金的總投資者資本合計接近 6 億美元。

Novus 告知投資者，其資金將流向一家位於英屬維京群島的未具名技術合作夥伴。

該公司以「專有且敏感」為由，拒絕向投資者披露合作夥伴的身份。數億美元易手，投資者卻不知道資金的實際去向。

該未具名合作夥伴後來被確認為 TRFX。據報導，TRFX 聲稱其交易平台已於 2022 年停止運營——而彼時 Mars FX 仍在積極向新投資者募資，前後相差整整兩年。

德勤面臨法律訴訟，監管機構同時提議放寬監管規則

Bull Theory 在 X 上指出問題的嚴重性，寫道：「一隻從不虧錢的基金不是好基金，而是一隻在隱瞞某些東西的基金。」這一觀察如今看來比許多投資者在首次匯款時所期望的更為準確。

德勤是全球四大審計機構之一，年復一年地對 Mars FX 的財務報告出具無保留意見。一宗針對該機構的訴訟指控其從未獨立核實所申報的資產是否真實存在。

2024 年的募資文件顯示，TRFX 既非持牌券商，亦非受監管的托管機構，但德勤在同年的審計中未就此提出任何重大疑慮。

美國證券交易委員會（SEC）、美國商品期貨交易委員會（CFTC）、英國金融行為監管局（FCA）及英屬維京群島監管機構目前均已介入積極調查。

美國聯邦調查局（FBI）及曼哈頓大陪審團亦已就此案展開程序。目前尚未提出任何指控，資金去向亦完全不明。

亞利桑那州小企業主 CarolAnn Tutera 現年 70 歲，曾在早前的 GPB Capital 詐騙案中蒙受損失，此次又再度遭 Mars FX 欺詐。

她直言：「我真的厭倦了華爾街的金融人士。」她的憤慨折射出一個讓她兩度蒙受損失的體制的失敗。

與此同時，美國監管機構本週正式提議取消對規模較小的對沖基金的申報要求，並削減負責偵查此類詐騙行為的機構執法人員。

The Post Mars FX Hedge Fund Collapse：$600 Million Missing And Nobody Knows Where It Went 首發於 Blockonomi。