La saison des impôts peut apporter un certain soulagement aux parents grâce aux crédits et déductions

Élever une famille peut coûter cher. Mais la saison des impôts peut apporter un certain soulagement à certains parents, car les crédits et les déductions peuvent réduire leur facture fiscale globale. La clé est de déposer votre déclaration de revenus avant la date limite du 30 avril, disent les experts, sous peine de passer à côté. La saison de déclaration fiscale pour 2025 a débuté la semaine dernière, et les déclarations de revenus aident à déterminer les avantages et les allégements fiscaux que les parents peuvent obtenir pour leurs enfants.  

Réclamer les frais de garde d'enfants

Un tel allégement fiscal pourrait provenir de la réclamation des frais de garde d'enfants. « Cet avantage est très important pour eux, s'ils essaient de faire face aux coûts de la garderie, des camps et de tout le reste », a déclaré Sean Grant-Young, directeur national des impôts pour Baker Tilly Canada. La déduction permet aux parents de réclamer les dépenses pour la garderie, les nounous, les camps de jour et autres services de garde d'enfants nécessaires pour que les deux conjoints puissent travailler ou gérer leur entreprise, a-t-il dit. Elle ne peut pas être réclamée pour des cours spécialisés, tels que les camps de hockey.

La comptable professionnelle agréée Stefanie Ricchio a déclaré que la véritable condition pour qu'une activité soit admissible en tant que frais de garde d'enfants est qu'un enfant participe à un programme afin que les parents puissent aller à leur travail et gagner de l'argent. Par exemple, envoyer vos enfants à un programme de camp d'été pour qu'ils soient surveillés pendant que vous êtes au travail est une dépense qui peut être réclamée sur vos impôts, a-t-elle dit.

Le montant de la déduction peut atteindre 8 000 $ par an pour les enfants de moins de sept ans. Après cela, il est réduit à environ 5 000 $ par an jusqu'à l'âge de 16 ans. Dans la plupart des cas, Ricchio a déclaré que le parent ayant le revenu net le plus faible doit demander les réclamations pour frais de garde d'enfants.

Prestations gouvernementales liées à votre déclaration de revenus

L'Allocation canadienne pour enfants est la « pierre angulaire » de la façon dont le gouvernement soutient les familles avec des paiements mensuels, qui sont également soumis à un test de revenu et dépendent des impôts, a déclaré Grant-Young. « Il est important de s'assurer que vous déposez les déclarations, même s'il n'y a pas de revenu », a-t-il dit. 

L'Agence du revenu du Canada indique que les parents qui ne déposent pas leurs impôts à temps risquent de perdre les paiements de l'ACE. Pour les déclarants en retard, les prestations peuvent être temporairement suspendues.

En janvier, le gouvernement fédéral a annoncé une expansion de son programme de crédit de TPS existant, augmentant la ristourne de 25 % pour les cinq prochaines années. Le programme s'applique aux familles à revenu faible et modeste pour aider à compenser la TPS/TVH qu'elles paient.

Lorsque les parents se sont séparés, ou qu'un enfant est élevé dans une famille recomposée, les remboursements d'impôts et les crédits peuvent devenir un peu plus compliqués selon qui réclame les dépenses, et il peut être préférable de consulter un comptable, disent les experts.

Autres crédits d'impôt que les familles ne devraient pas négliger

Il existe également des avantages fiscaux plus modestes que les parents peuvent réclamer.

Les familles peuvent réclamer les frais médicaux admissibles pour leurs personnes à charge et recevoir un crédit d'impôt non remboursable de 15 %. Mais les factures médicales doivent dépasser un seuil de revenu ou de dépenses. Les contribuables doivent atteindre le montant le plus bas, soit dépasser 2 800 $ en frais médicaux, soit dépenser 3 % de leur revenu net en soins de santé, a déclaré Grant-Young.

Par exemple, si quelqu'un gagne 40 000 $ de revenu net, il devrait dépenser au moins 1 200 $ en frais médicaux de sa poche - ordonnances, soins dentaires - avant que le crédit ne s'applique.

Certaines provinces offrent également des crédits supplémentaires pour les activités de conditionnement physique ou autres activités parascolaires, et il est important de conserver ces reçus en sécurité pour la saison des impôts.

Pour les enfants adultes qui poursuivent des études postsecondaires, les familles peuvent décider si les crédits d'impôt pour frais de scolarité sont utilisés la même année, sont reportés aux années suivantes lorsque l'enfant trouve un emploi mieux rémunéré, ou sont transférés aux parents. « Beaucoup de parents sont d'avis que si j'ai payé pour tes études, je réclame tes crédits d'impôt pour frais de scolarité », a déclaré Ricchio. Elle a ajouté que le montant annuel maximum transféré à un parent, un grand-parent ou un tuteur admissible est de 5 000 $.

Enfin, tout le monde ne réalise pas que les régimes enregistrés d'épargne-études ne sont pas déductibles d'impôt, a déclaré Ricchio. « Les REEE fonctionnent différemment des REER », a-t-elle dit, faisant référence au régime enregistré d'épargne-retraite. « Lorsque vous cotisez à un REER, vous obtenez la déduction de votre revenu imposable. Mais le REEE ne fonctionne pas de cette façon. »

Cependant, les cotisations au REEE offrent une croissance à impôt différé et des subventions de contrepartie gouvernementales pour aider à augmenter l'épargne sans affecter le plafond de cotisation. 

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